收入不穩定 自願供款未雨綢繆

【明報專訊】近期茶餘飯後的最佳話題，肯定是四年一度的奧運莫屬。每晚在電視機前看到眾多運動員付出多年汗水，努力爭取好成績，深感敬佩。在一幕幕成功的背後，當然也有不少辛酸，特別是運動員的職業生涯短暫，即使能夠成功登頂，退役後的收入水平可能難以維持，它們的理財、退休計劃亦應作出相應考慮及調整，於制訂退休計劃時便要詳加考慮這個因素。


贖回不設限 增資金彈性

全職運動員最光輝的歲月，通常也是收入的高峰期，若於奧運會或其他大型比賽取得佳績，更可能吸引不同的廣告、演講等工作機會，收入頓時有可能以倍數增長。只可惜這方面的收入與運動成績成正比，一旦成績倒退或退役後轉職教練及其他工作，收入未必能夠維持。總結運動員的一生，收入通常出現「先高後低」的情况，那麼在制定退休計劃時便應該未雨綢繆，在高收入期間應該增加退休資產的比重，不應只單單依賴強積金的強制性供款，成員可以同時考慮作特別自願性供款安排，以加大供款額。


採用特別自願性供款安排的好處，便是成員不一定要退休後才能贖回這部分的資金，成員因此可以使用這個方式，滿足任何階段的儲蓄目標。當處於高收入期間，例如因為廣告代言而獲取一筆豐厚酬金，便可以將部分收入投資於這個安排，即使數年後因置業或創業等人生目標而需要籌集資金，也可贖回這個安排下全部或部分資產。另一個好處，便是成員可以綜合地考慮整個資產組合，當中包括強制性供款部分，更容易根據成員的風險承受水平，為退休計劃進行管理。


趁高收入階段 投入一筆過供款

除了運動員以外，其實不少行業的收入也不甚穩定，例如前線銷售人員等主要依賴佣金收入為主，於制定退休計劃時便要「好天收埋落雨柴」。


現時不少前線銷售人員可能屬於自僱人士，未能受惠於最低工資的保障，在市道低迷時有可能「食白果」，收入隨時低於有關法定最低入息供款水平（即每月6500元或整個財政年度收入7.8萬元），那麼當月或當個財政年度便不用供款，但只要促成一宗交易買賣，佣金收入便可能超越法定最高有關入息水平（即每月2.5萬元或整個財政年度收入30萬元）。假如成員只根據最低要求供款，供款比率便有可能大幅低於整體收入的5％，大大降低強積金為成員所帶來的退休保障。


因此，從事收入不穩定行業的成員，也應該考慮採用特別自願性供款安排，在高收入的月份進行一筆過的供款，或高收入期間進行每月定額特別自願性供款安排，提升退休資產的規模。如此一來，在成員不幸遇上經濟逆境時，特別自願性供款安排內累積的供款及資產，說不定可以發揮雪中送炭的作用。


曹偉邦

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