【明報專訊】從附表可見，殷先生財務狀况健康，並無負債且不用供養子女，退休後只需照顧自己及太太日常生活開支。根據殷先生的服務年資估計，他是於1995年底前選擇加入新退休金計劃。如殷先生確定自己已加入了新退休金計劃，便須留意新制的退休年齡已上調至60歲，且並不容許提早退休。因此，殷先生須留意，若提早於55歲退休，是否仍可享有新退休金計劃下的長俸福利。
流動資產充足 不需一筆過領長俸
殷先生現時持有現金約100萬元，加上現持約值200萬港元的股票，即合共約300萬元的流動資產。從這基本因素來看，殷先生手持流動資產充足，可考慮以每月提取的方式領取其退休金額，即下表所列之0%可折算退休金比率。假設殷先生想維持現時生活於每月3.05萬元水平，其中一個收入來源就是舖位每月1.2萬元的租金收入，其餘的1.85萬元（3.05萬元 - 1.2萬元）則有賴每月支取的退休金。就此情况可見，先撇除通脹以及投資回報的因素，選擇0%可折算退休金比率是較為簡單可取的做法，可即時填補退休前後收入的差距。
多角度考量為上策
其實，殷先生在考慮應採取上述哪一個退休金提取方案時，除了個人及家庭的收入和支出外，應從多方面作考量，如當時市場的投資回報率，預期壽命以及通脹情况等。
一、預期壽命增長
衛生署2010年的臨時數字顯示，男性及女性的平均年齡分別為約80歲及86歲，於過去40年間持續上升。由此可見，隨着醫學愈趨發達，男女平均壽命一般比上一代為高，故在計算領取長俸年期時，不宜單靠家族壽命來推算。
二、預備健康保障
從衛生署2010年臨時數字所得，首10位死因分別為「惡性腫瘤」、「心臟病」、「肺炎」、「腦血管病」、「疾病和死亡的外因」、「慢性下呼吸疫病」、「腎炎，腎炎病綜合症和腎變病」、「敗血病」、「癡呆」及「糖尿病」。上述病症部分屬嚴重疾病，但殷先生兩夫婦各自只持有一份150萬之人壽保險，並沒預備與醫療有關的保障。假若不幸患上嚴重疾病時，便可能會頓失預算。因此，殷先生可考慮為自己及太太倆預備醫療及嚴重疾病相關的保障計劃（註︰保險產品的賠償以有關保單的保險條款為準則），保障自己於不幸患病時，不用以多年來累積的儲蓄來補貼醫療開支。殷先生如有疑問，可向專業的理財顧問尋求專業的意見。
三、留意通脹風險
政府統計處2011年3月最新通脹數據顯示，通脹率按年上升4.6%，且有持續上升的趨勢。因此，在計算退休所需儲備時，宜把通脹率列入考慮範疇，並且應及早為退休生活制定合適自己的投資計劃，以便對抗通脹。
